金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.无人值守尿素加注机 尿素加注机工作原理泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对(duì)于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责无人值守尿素加注机 尿素加注机工作原理ng>。如在上(shàng)述两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证无人值守尿素加注机 尿素加注机工作原理券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进一(yī)步(bù)畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券(quàn)服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照(zhào)过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责(zé)任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公司初(chū)步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据最(zuì)终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额(é)，且可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的(de)企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉。